ФОРМИРОВАНИЕ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

 

РКО юридич. лиц, бюджетов и контроля денежного обращения 6 человек

Сектор расчетов по операциям с юридиче­скими лицами 24 человека

(1

Расчетный центр 15 человек

Сектор внутрибанковских расчетов 8 человек

Сектор бухучета и кон­троля операций, форми­рования отчетности и финансовых резервов банка 17 человек

Я р

и л о ж

CD

CD 8

Сектор информационно - вычислительных сетей и систем связи 8 человек

Сектор информатики и бан­ковских технологий 16 человек

Сектор технического обес­печения 7 человек

Приложение 9

Расчет кредитоспособности предприятия г. Кирова, проведенный

кредитным отделом банка N

Предприятие: Z

Наименование показателя

Код стр. баланса

01.01.2003

01.04.2003

01.07.2003

01.10.2003

АКТИВЫ

1. Нематериальные активы

110

64

60

106

99

2. Основные средства

120

9421

10175

9224

9607

3. Незавершенное строительство

130

2892

2975

3065

3090

4. Долгосрочные финансовые вложения

140

124

124

184

184

5. Прочие внеоборотные активы

150

0

0

0

0

6. Запасы

210

7073

9305

15445

13500

7. Дебиторская задолженность

230, 240

7988

9648

7910

12697

8. Краткосрочные финансовые вложе­ния

250

0

0

201

39

9. Денежные средства

260

97

54

110

81

10. Прочие оборотные активы

270

0

0

0

514

11. ИТОГО АКТИВЫ

27659

32341

36245

39811

ПАССИВЫ

12. Целевые финансирования и поступ­ления

450

11

11

0

0

13. Заемные средства

510, 610

0

0

0

1000

14. Кредиторская задолженность

620

6843

8126

10867

11404

15. Расчеты по дивидендам

630

0

0

417

414

16. Резервы предстоящих расходов и платежей

650

0

0

0

0

17. Прочие пассивы

660

0

0

2

0

18. ИТОГО ПАССИВЫ, исключаемые из стоимости активов

6854

8137

11286

12818

19. Стоимость чистых активов

20805

24204

24959

26993

Агрегированный баланс Предприятие: Z

Наименование позиции

Отчетные даты

Итого за период

Изменение

%

01.01.03

01.04.03

01.07.03

01.10.03

АКТИВ

Постоянные активы:

нематериальные активы

64

60

106

99

35

54,69

основные средства

9421

10175

9224

9607

186

1,97

незавершенные капитальные вложения

2892

2975

3065

3090

198

6,85

Долгосрочные финансовые вло­жения

124

124

184

184

60

48,39

Прочие внеоборотные активы

0

0

0

0

0

ИТОГО постоянных активов

12501

13334

12579

12980

479

3,83

Текущие активы:

незавершенное производство

1537

284

82

349

-1188

-77,29

авансы поставщикам

0

0

0

3278

3278

производственные запасы и МБП

4540

6651

8440

7382

2842

62,60

готовая продукция и товары для перепродажи

1330

2681

7353

6187

4857

365,19

счета к получению

3841

5719

5528

7219

3378

87,95

краткосрочные финансовые вло­жения

0

0

201

39

39

денежные средства

97

54

110

81

-16

-16,49

прочие текущие активы

4147

3929

2382

2714

-1433

-34,56

ИТОГО текущих активов

15492

19318

24076

27249

11757

75,89

ИТОГО АКТИВОВ

27993

32662

36655

40229

12236

43,71

ПАССИВ

Собственные средства:

уставной капитал

7422

7422

7424

7425

3

0,04

накопленный капитал

13728

17104

17945

19986

6258

45,59

ИТОГО собственных средств

21150

24526

25369

27411

6261

29,60

Заемные средства:

долгосрочные обязательства

0

0

0

0

0

краткосрочные обязательства

8843

8126

11286

12818

5975

87,32

краткосрочные кредиты

0

0

0

1000

1000

счета к оплате

4005

4095

3629

3608

-397

-9,91

авансы

209

394

4334

4294

4085

1954,55

расчеты по налогам

1619

1935

1353

1390

-229

-14,14

расчеты по з/плате

717

1074

1305

2097

1380

192,47

прочие

293

628

665

429

136

46,42

ИТОГО текущих пассивов

6843

8126

11286

12818

5975

87,32

ИТОГО заемных средств

6843

8126

11286

12818

5975

87,32

ИТОГО ПАССИВОВ

27993

32652

36655

40229

12236

43,71

Справочно:

чистый оборотный капитал

8649

11192

12790

14431

5782

66,85

Анализ изменения статей баланса Предприятие: Z

Наименование позиций

Отчетные даты

01.01.03

01.04.03

01.07.03

01.10.03

Постоянные активы:

нематериальные активы

-4

46

-7

основные средства

754

-951

383

незавершенные капитальные вложения

83

90

 

25

долгосрочные финансовые вложения

0

60

0

прочие внеоборотные активы

0

0

0

ИТОГО постоянных активов

833

-755

401

Текущие активы:

незавершенное производство

-1253

-222

287

авансы поставщикам

0

0

3278

производственные запасы

2111

1789

-1058

готовая продукция и товары для перепродажи

1351

4672

-1166

счета к получению

1878

-191

1691

денежные средства

-43

56

-29

прочие

-218

-1547

332

ИТОГО текущих активов

3826

4758

3173

ИТОГО АКТИВОВ

4659

4003

3574

ПАССИВ

Собственные средства:

уставной капитал

0

2

1

накопленный капитал

3376

841

2041

ИТОГО собственных средств

3376

843

2041

Заемные средства:

долгосрочные обязательства

0

0

0

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты

0

0

1000

счета к оплате

90

-466

-21

авансы

185

3940

-40

расчеты по налогам

316

-582

37

расчеты по з/пл

357

231

792

прочие

335

37

-236

ИТОГО текущие пассивы

1283

3160

1532

ИТОГО заемных средств

1283

3160

1532

ИТОГО ПАССИВОВ

4659

4003

3574

Изменение чистого оборотного капитала

2543

1598

1641

Структура баланса Предприятие: Z

Наименование позиций

Отчетные даты

01.01.03

01.04.03

01.07.03

01.10.03

СТРУКТУРА ПОСТОЯННЫХ АКТИВОВ

(%)

Нематериальные активы

0,5

0,4

0,8

0,8

Основные средства

75,4

76,3

73,3

74,0

Незавершенные кап. вложения

23,1

22,3

24,4

23,8

Долгосрочные фин. вложения

1,0

0,9

1,5

1,4

Прочие необоротные активы

0

0

0

0

ИТОГО

100

100

100

100

Доля в общих активах

44,7

40,8

34,3

32,3

СТРУКТУРА ТЕКУЩИХ АКТИВОВ

Незавершенное производство

9,9

1,5

0,3

1,3

Авансы поставщикам

0

0

0

12,0

Производственные запасы

29,3

34,4

35,1

27,1

Готовая продукция и товары для перепродажи

8,6

13,9

30,5

22,7

Счета к получению

24,8

29,6

23,0

26,5

Краткосрочные финансовые вложения

0

0

0,8

0,1

Денежные средства

0,6

0,3

0,5

0,3

Прочие

26,8

20,3

9,9

10,0

ИТОГО

100

100

100

100

Доля в общих активах

55,3

59,2

65,7

67,7

СТРУКТУРА ИНВЕСТИРОВАННОГО КАПИТАЛА

Уставной капитал

35,1

30,3

29,3

27,1

Накопленный капитал

64,9

69,7

70,7

72,9

Долгосрочное финансирование

0

0

0

0

ИТОГО инвестированный капитал

100

100

100

100

Доля в общих пассивах

75,6

75,1

69,2

68,1

СТРУКТУРА ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ

Краткосрочные кредиты

0

0

0

7,8

Счета к оплате

58,5

50,4

32,2

28,1

Авансы

3,1

4,8

38,4

33,5

Расчеты с бюджетом

23,7

23,8

12,0

10,8

Расчеты по з/пл

10,5

13,2

11,6

16,4

Прочие текущие пассивы

4,3

7,7

5,9

3,3

ИТОГО

100

100

100

100

Доля в общих пассивах

24,4

24,9

30,8

31,9

Показатели финансового состояния Предприятие: Z

Наименование позиций

Отчетные даты

01.01.03

01.04.03

01.07.03

01.10.03

ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ

Коэффициент ликвидности

1,18

1,19

0,73

1,00

в том числе за счет:

Денежных средств предприятия

0,01

0,01

0,01

0,01

Краткосрочных фин. вложений

0

0

0,02

0

Краткосрочной деб. задолженности

1,17

1,19

0,70

0,99

Контроль

0

0

0

0

ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОМ НЕЗАВИСИМОСТИ

К общей финансовой независимости

0,76

0,75

0,70

0,69

в том числе за счет:

капитала и резервов

0,76

0,75

0,69

0,68

расчетов по дивидендам

0

0

0,01

0,01

доходов будущих периодов

0

0

0

0

резервов предстоящих расходов

0

0

0

0

контроль

0

0

0

0

КОЭФ. ФИН. НЕЗАВИСИМОСТИ В

0,56

0,58

0,55

0,54

ЧАСТИ ФОРМИРОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ

АКТИВОВ

в том числе за счет:

капитала и резервов

1,37

1,27

1,05

1,01

расчетов по дивидендам

0

0

0,02

0,02

доходов будущих периодов

0

0

0

0

резервов предстоящих расходов

0

0

0

0

внеоборотных активов

-0,81

-0,69

-0,52

-0,48

долгосрочных пассивов

0

0

0

0

контроль

0

0

0

0

Показатели финансовой устойчивости (структуры капитала) Предприятие: Z