ФОРМИРОВАНИЕ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

 

К сожалению, на нашем региональном уровне практически от­сутствует страхование со стороны страховых компаний займов, вкла­дов. В настоящее время монопольное положение в регионе занимает компания «Росгострах-Киров», и хотя через нее проходят крупные денежные средства, участие ее в «страховом кредитном рынке» пока мало ощутимо.[33, стр.96].

Все же банк осуществляет сотрудничество со страховыми ком­паниями города в сфере залогового кредитования, хотя к этому име­ется серьезное препятствие: при наступлении страхового случая по заложенному имуществу выгодоприобретателем выступает не банк, а клиент-заемщик, и с этим связаны большие трудности банка в полу­чении суммы залога. Конечно, это полностью противоречит положе­ниям Регламента предоставления кредитов банком, где описаны дей­ствия банка-выгодоприобретателя страховой суммы.

В данной ситуации наш банк старается предпринять следую­щие меры: заключает договор с заемщиком о перечислении страхо­вой суммы на расчетный счет его в банке, чтобы осуществлять кон­троль за наличием и движением средств на счете, тем самым в какой - то степени обеспечивал возможность возврата клиентом ссуды при получении от него расписки безакцентного списания суммы кредита и процентов с расчетного счета.

К сожалению, сотрудничество банка со страховыми компания­ми в свою пользу пока оставляет желать лучшего до тех пор, пока страховой бизнес в России не выйдет на должный уровень. Это под­тверждает тот факт, что регламентированный банком анализ страхо­вых компаний при обязательном страховании в них заложенного имущества практически не дает положительных результатов. Рас­смотрим подробнее это на примере.

Вначале несколько слов о нормативном документе, каковым является решение Комитета по предоставлению кредитов и инвести­ций. В нем были определены основные подходы к осуществлению взаимодействия банка со страховыми компаниями при страховании имущества клиентов, заложенного банку, по которым: - банк принимают в обеспечение по кредитам имущество, застрахо­ванное по компаниям, перечень которых определяется банком (причем в настоящее время окончательный перечень рекомендуе­мых страховых компаний не утвержден);

возможно принятие банком в обеспечение по кредитам имущества, застрахованного в компаниях, не входящих в перечень, если к дан­ным страховым компаниям предъявляются определенные требова­ния к времени существования их на рынке (не менее 4-х лет), к размеру уставного капитала (не менее 3-х млн.); к уровню безопас­ности; к финансовому положению (методика оценки которого производится по системе коэффициентов и представлена в Прило­жении 20)

Так, по данной методике в марте 2002 года сектором ресурсов и операций с ценными бумагами банка был произведен анализ деятель­ности одной из региональных страховых компаний, по мнению мно­гих, достаточно успешной. Но произведенный расчет показал, что степень риска по многим показателям данной компании определяется как опасная (см. Приложение 20). Руководством было принято реше­ние не принимать в залог имущество, застрахованное в данной ком­пании.

Итак, проблем в целом у анализируемого нами банка немало, как и многие другие коммерческие банки России, он «испытывает острейший дефицит свободных и относительно дешевых средств и потребность в более качественном анализе рисков» [77, стр. 13].

Все это связано с тем, что российская экономическая система еще далека от состояния равновесия, да и в самой банковской системе не закончено образование, а в регионах тем более, специализирован­ной группы учреждений, обслуживающих инвестиционный процесс, страхование кредитных рисков и другие составляющие.

В связи с этими и многими другими причинами, некоторые из которых уже назывались ранее, анализируемый нами банк испытыва­ет множество проблем, связанных с защитой от рисков.

Для обеспечения встречной, более эффективной системы стра­хования рисков считаем целесообразным предложить некоторые пер­спективные элементы и методы защиты (минимизации рисков), кото­рые банк мог бы использовать в будущем. Особо значимым здесь может стать процесс аналитического сотрудничества банка и страхо­вой компании.

Наиболее эффективным элементом сотрудничества при этом могло бы стать создание в России банковско-страховых холдингов или финансово-страховых групп. Эффективность механизма их

функционирования, можно представить следующим образом, выде­лив параллели взаимовыгодного сотрудничества. (табл. 8)

Таблица 8

Механизм взаимовыгодного сотрудничества страховой компании и банка в рамках банковско-страхового холдинга

Банк в структуре холдинга

Страховая компания в структуре холдинга

1. Возможность предоставления страховых услуг клиентам непосредственно в банке, что упрощает и ускоряет процедуру страхования, делает ее более экономной

1. Возможность снижения страховых тарифов за счет экономности осуществления процедур через банк, что позволит увеличить объем клиентуры, увеличить при­быль, предоставлять новые услуги по страхованию рис­ков, в т.ч. финансовых

2. Возможность обеспечивать страхование заложен­ного имущества клиентов в одной компании, сле­дить в режиме реального времени за финансовым состоянием страховой компании, а также с ее помо­щью следить за состоянием имущества клиента.

2. Возможность привлечения клиентов со стороны бан­ка, ускорить процесс выдачи ссуды при заключении страховых договоров непосредственно в банке, следить за финансовым состоянием клиентов и за их личност­ными качествами в помощью банка, в результате обезо­пасить себя от возможных мошенничеств со стороны клиентов.

3. Возможность способствовать развитию страхово­го рынка, развивая сеть оказываемых холдингом страховых услуг, способствовать расширению порт­феля услуг страховой компании, в том числе за счет финансовых активов банка.

3. Возможность получить кредит банка на льготных условиях для стабилизации финансового положения и ликвидности в случае необходимости, возможность безвозмездного получения средств банка на расширение услуг, в том числе для банка

4. Возможность страховать как внутренние, так и внешние риски банка, возможность пополнения ре­зервов банка за счет резервов страховой компании, возможность совместного использования активов

4. Возможность пополнять резервы страховой компании за счет резервов и других активов банка, возможность скорейшего размещения инвестиционных средств в банке на выгодных условиях, покупки ценных бумаг.

5. Возможность принимать бесплатные консульта­ционные услуги со стороны страховых компаний, привлекать по необходимости сотрудников к осуще­ствлению банковских операций

5. Возможность принимать бесплатные консультацион­ные услуги со стороны банка, привлекать по необходи­мости сотрудников банка к осуществлению страховых операций

6. Значительное расширение сети распределения финансовых услуг за счет использования альтерна­тивной сети страховой компании.

6. Значительное расширение сети распределения стра­ховых услуг за счет использования альтернативной сети банка.

7. Возможность формирования совместного инве­стиционного портфеля, более диверсифицированно­го

7. Возможность хранить в банке на беплатной основе денежные средства, страховые резервы, ценности, цен­ные бумаги.

8. Возможность участвовать в управлении страховой компанией, в решении организационных вопросов независимо от наличия акций

8. Возможность участвовать в управлении банком, в решении организационных вопросов независимо от на­личия акций

9. Возможность создавать совместные структурные подразделения, к примеру, кредитно-страхового от­дела и т. д.

9. Возможность повышать квалификацию сотрудников, участвующих в работе совместных структурных под­разделениях

10. Возможность обеспечить страхование имущества банка, сотрудников на льготных условиях

10. Возможность получения кредитов банка сотрудни­ками страховых компаний на льготных условиях

Отметим некоторые перспективы и возможности расширения видов страхования и страховых услуг в системе взаимодействия бан­ков и страховых компаний.

Во-первых, это возможность страхования системного риска, то есть совокупности банковских рисков, так как при условиях эффек­тивности сотрудничества реализуется партнерский механизм в сис­теме отношений по управлению рисками как коммерческого банка, так и страховой компании. Эта система может реализоваться в фор­мировании двустороннего страхования составляющих системного риска: часть рисков (внутренние) берет на себя банк, а внешние риски - страховая компания, причем механизм такого двустороннего стра­хования должен прописываться в форме договора или закрепления полномочий участников банковско-страхового холдинга.

При этом важнейшим элементом взаимодействующей полити­ки может стать совместная аналитическая деятельность по оценке и страхованию элементов системного риска с распределением (дивер­сификацией) полномочий в следующей системе (табл. 9):

Таблица 9

Диверсификация полномочий банка и страховой компании в процессе оценки и анализа элементов системного риска

Коммерческий банк

Страховая компания

-  оценка внутренних рисков банка (кредитного, ры­ночного и др.),

-  страхование внутренних рисков банка (кредитного, риска обесценения ценных бумаг) внутренними резер­вами,

-  оценка специфических банковских рисков (возмож­ная передача их страховой компании),

-  оценка внешних рисков банка (регионального, ин­фляционного, риска форс-мажорных обстоятельств) и передача их страховой компании

-  оценка внешних рисков банка (проверка правильно­сти и достоверности расчетов, произведенных бан­ком);

-  проверка правильности оценки специфических рис­ков банка и их принятие,

-  принятие внешних рисков банка и создание под них страховых резервов,

-  оценка и страхование кредитного обеспечения кли­ентов банка,

-  оценка и страхование прочих финансовых рисков банка и его клиентов.

Таким образом, диверсификационная политика банка может реализоваться в системе его внешнего взаимовыгодного сотрудниче­ства со страховыми компаниями.

Кроме того, особо важным фактором развития страховых ком­паний в рамках холдингов на современном этапе является возмож­ность использования имиджа банков и их достаточно устойчивого положения на рынке, так как настоящее состояние страховых компа­ний все еще находится в сфере недостаточного доверия со стороны населения и предприятий.

Широкое развитие сможет получить ипотечное кредитование с немалой ролью страхования в процессе функционирования холдинга, а также страхование финансовых гарантий, предусматривающее пре­доставление страховщиком гарантий того, что определенные финан­совые обязательства, оговоренные в процессе заключения сделки, сторонами которой выступают кредитор и заемщик, будут выполне­ны. Среди конкретных перспективных видов страхования финансо­вых гарантий можно выделить: страхование облигаций и др. ценных бумаг; страхование кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций; страхование закладных облигаций; стра­хование выплат по сдаче в аренду, лизинг; страхование оплаты стои­мости поставленного оборудования; страхование автомобильных ссуд и др. Осуществление этих видов страхования в России будет способствовать снижению инвестиционных рисков и привлечению инвестиций в экономику, что является решением одной из самых су­щественных проблем.

Заключение

Итак, проведенное нами широкомасштабное исследование по­зволяет сделать следующие выводы.

Банковские риски, реализация своевременного механизма ана­литического управления ими являются основой проведения банком успешной политики, служат для определения параметров взаимодей­ствия с клиентами и того, какой будет деятельность банка в перспек­тиве. Банковские риски богаты разнообразием своих видов, разнооб­разием методов определения и требуют к себе грамотного аналитиче­ского подхода со стороны банковских служащих.

Для эффективной работы в условиях современных рынков банк, прежде чем выбрать стратегию развития, должен точно оценить состав рисков, последовательность действий по управлению ими, проследить их взаимосвязь, ежедневно формировать портфель акти­вов с учетом всех рисков и их влияния на доходность и ликвидность банка.

Последовательность действий по учету и анализу рисков долж­на предполагать реализацию рассмотренного поэтапного механизма.

Очевидно, что для реализации описанной аналитической схемы требуется наличие серьезного багажа теоретических знаний, практи­ческих навыков, общей эрудиции аналитиков банка. Также необхо­димо накопление достаточных объемов информации и средств ее об­работки. Все это делает процесс комплексного управления риском весьма дорогостоящим. Однако, «игнорирование» риска, безусловно, приводит к тем же печальным последствиям, что и игнорирование объективных экономических законов.

Комплексный системный подход к аналитическому управле­нию рискованностью деятельности кредитной организации обяза­тельно должен включать регулирование совокупности рисков, осно­ванное на их качественной оценке квалифицированным персоналом банка.

Анализ деятельности банка N в области управления банков­скими рисками позволяет нам сделать следующие выводы.

В своей деятельности банк сталкивается с многообразными рисками, наиболее важные из которых: кредитный, рыночный, риск ликвидности, операционный, риск безопасности, риск персонала, об­разующие системный риск банка.

 

При этом важными задачами банка являются:

Во - первых, перестройка системы банковских взаимодействий на качественно новый уровень: более широкая направленность на систему минимизации рисков, включение в должностные обязанно­сти практически всех отделов банка проведения качественного анали­за рисков совершаемых операций, более четкая система взаимосвязей подразделений, более высокая подготовленность и квалификация банковских служащих в области анализа рисков, равномерное рас­пределение учетно-аналитических центров в структуре банка;

Во - вторых, целесообразно улучшать систему методических подходов к анализу рисков, которые должны быть направлены на ис­ключение проблемных ситуаций деятельности (оценка и организация управления системным риском банкам, ежедневный анализ риска ли­квидности, постоянная корректировка разрывов между активными и пассивными потоками средств в системе управления риском ликвид­ности). В пособии представлены авторские подходы к формированию данного методологического механизма.

В - третьих, необходимо повышать действенность системы страхования банковских рисков: более качественного обеспечения, взаимодействия со страховыми компаниями, более тщательного ана­лиза всех факторов, влияющих на рискованность деятельности.

Для этого необходимо улучшать кадровый потенциал банка, так как именно высокая квалификация, интуитивные, аналитические способности сотрудников банка их умение определить, понять, про­анализировать и решить каждую проблему в первую очередь способ­ствуют значительному повышению эффективности деятельности банка в сфере минимизации абсолютно всех рисков, а том числе и специфических.

Необходимо отметить и то, что в сфере учета и анализа рисков значительна роль внутренней и внешней диверсификационной поли­тики банка, включающей в качестве основы оценки многих рисков - диверсификацию активов по срокам погашения и распределительный механизм распределения внутрибанковских полномочий в сфере управления рисками и внешних отношений со страховыми компа­ниями.

В итоге всего сказанного подойдем к тому, что для эффектив­ной работы в условиях современных рынков банк, прежде чем вы­брать стратегию развития, должен точно оценить состав рисков, ко­торые будут сопровождать тот или иной вид деятельности, опреде­лить тактику действий в случае, если события на рынке будут разви­ваться в неблагоприятную для него сторону. Особо важен такой ана­лиз для принятия инвестиционных решений. Тем более что сейчас основная деятельность и российских предприятий, и коммерческих банков должна быть направлена на реальный (производственный) сектор экономики, на смену взаимоотношений в сторону взаимовы­годного партнерства.

Список литературы

1.  Закон РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России) от 27.06.2002

2.  Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 № 395-1 (в ред. ФЗ от 21.03.2002 № 31-ФЗ)

3.  Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 14.10.98 № 40-ФЗ (в ред. ФЗ от 21.03.2002 № 31-ФЗ)

4.  Инструкция ЦБ РФ от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банков» (в ред. Указания ЦБ РФ от 06.05.2002 № 1147-У) - ныне № 110-И

5.  Инструкция ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 30.06.97 № 62-а (в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.05.98 № 266-У, от 24.07.98 №299-У)

6.  Письмо ЦБ РФ от 08.12.94 № 127 «О порядке создания резервов под обес­ценение ценных бумаг (в ред. телеграмм ЦБ РФ от 28.12.94 № 223-94, от 04.09.95 № 189, Указания ЦБ РФ от 29.12.98 № 466-У)

7.  Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 12.04.2001 г. № 137-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 25.09.2001 г. № 1036-У, от 18.04.2002 № 1141-У)

8.  Положение ЦБ РФ «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» от 24.09.99 № 89-П (с приложениями)

9.  «Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком Рос­сии и его филиалами» от 8.12.97 № 285-р, утвержденный Комитетом СБ РФ по предоставлению кредитов и инвестиций

10.«Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам» от 30.10.98 № 455-р, утвержден­ный Комитетом СБ РФ по предоставлению кредитов и инвестиций

11.Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России, утвержденные Правлением СБ РФ 10.07.97

12.Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных россий­ских коммерческих банков. / Деньги и кредит / 2002, № 1, стр.23-29

13.Амелин И.Э. Практические вопросы графического моделирования банка / Банковское дело / 2000, № 7, стр. 15-18

14.Абуталипов М., Розукулов У. Вопросы совершенствования оценки и сниже­ния кредитного риска / Деньги и кредит / 2000, № 10, стр.27-29

15.Аленин В.В. Банковский сектор региона и его экономическая безопасность / Деньги и кредит, № 10, стр.18-23

16.Айказян А. Малое промышленное предпринимательство: о реальных инве­сторах и выборе (поиске) инвестиционных проектов / Российский экономи­ческий журнал / 2002, № 3, стр.54

17.Андреев А.А., Быстрова Е.А., Быстров Л.В., Морозов А.Г., Логинов А.И., Перлин Ю.В., Селиванов Ю.В., Стромский П.В., Товб Ю.С., Торхов Ю.Л. Пластиковые карты. 4-е издание, переработанное и дополненное - М.: Изда­тельская группа «БДЦ - Пресс», 2002.- 416 стр.

18.Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий ус­тойчивого развития. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 2000. - 196 стр.

19.Беляева Т., Маевская Л. Большие деньги для малого бизнеса / ЭКО / 2000, № 7, стр.181

20. Бажан А. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса / Деньги и кредит / 2000, стр.22

21. Баригольц С.Б. Анализ финансового состояния промышленных предпри­ятий / Деньги и кредит / 2001, № 11, стр.34

22. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. - М. - «Финансы и статистика», 2000

23. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М. - «Финансы и статистика», 2003

24. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка в условиях развития ры­ночных отношений. Автореферат дисс. На соискание ученой степени канд. Экон. Наук. - М. - ГФА, 1993. - 17 стр.

25. Грязнова А.Г., Баригольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении бан­ковских рисков / Деньги и кредит / 2001, № 10, стр 20-28

26. Гришина Т. Не за страх, а за деньги (новый законопроект о страховании банковских вкладов) / Деньги / 2000, № 37, стр.37-38

27. Горбунов Э. Об условиях развития малого и среднего бизнеса / Экономист / 2002, № 1, стр.89

28. Данилевский Ю. Внутренний контроль на предприятии / Финансовая газета / 2000, № 19, стр.13

29. Дремин Н. Вексель Сбербанка как универсальный инструмент расчетов / Рынок ценных бумаг / 2001, № 12, стр.69

30. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков бан­ковской системы / Деньги и кредит / 2002, № 6, стр.3-10

31. Дж. К. Ван Хорн. Основы управления финансами. - М - «Финансы и стати­стика», 2004

32. Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом / Деньги и кредит / 2001, № 7, стр. 62-68

33. Жуков Е.Ф. Инвестиционные институты. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002. - 199 стр.

34. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005, 191 стр.

35. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерче­ском банке / Деньги и кредит / 2002, № 2, стр.40-49

36. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска / Деньги и кредит / 2000, № 6, стр.31-37

37. Инвестиционный рейтинг регионов России / Эксперт / № 41, 2000,2001

38. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвид­ностью в банках. / Деньги и кредит / 2000, № 11

39. Ишаева В.И. Становление новой экономической системы / Российский эко­номический журнал / 2001, № 1

40. Куштуев А.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка / Деньги и кредит / 2001, № 1, стр.30-34

41. Кондраков Н.П. Методика анализа финансового состояния предприятия в условиях перехода к рынку / Деньги и кредит / 2002, № 5, стр.45

42. Кузьмин И.Г., Сазонов А.Ю. К вопросу об оценке кредитоспособности за­емщика / Деньги и кредит / 2002, № 5, стр.28-32

43. Кирилюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заем­щика / Деньги и кредит / 2003, № 4, стр.34

44. Куштуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кре­дитоспособности заемщика / Деньги и кредит / 2003, № 12, стр.55-56

45. Корниец С.Л. Специфика банковского риска при работе с промышленными предприятиями / Деньги и кредит / 2002, № 6,стр. 14-16.

46. Коротков П.А. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных органи­зациях / Деньги и кредит / 2002, № 7,стр. 16-18

47. Кудрявцев М.А., Королев А.Ю. Методы формирования портфеля ценных бумаг с учетом рисков / Финансы / 2001, № 4, стр. 70-71

48. Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков / Деньги и кредит / 2001, № 7, стр. 20-22

49. Крушвиц Л. Финансирование и инвестиции. Неоклассические основы тео­рии финансов / Пер. с нем под общей редакцией Ковалева В.В., Сабова З.Л.

-  СПб. - «Питер», 2000, 400 стр.

50. Ларичев В.Д. Предупреждение работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд / Деньги и кредит / 2001, № 3, стр. 44-47

51. Ларионова И. Банковские риски / Деньги и кредит / 2003, № 12

52. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности.

-  М. - «Финансы и статистика», 2003

53. Лосев С. Организация выпуска ипотечных облигаций / Рынок ценных бу­маг / 2003, № 19, стр. 71-73

54. Михайлов Д.Л., Лужных А.А. О некоторых аспектах работы с банковскими гарантиями и поручительствами / Деньги и кредит / 2000, № 4, стр. 34-36

55. Мы стремимся к поиску недооцененных ниш на рынке банковских услуг (по материалам интервью с председателем правления банка «Петровский» Ю. Головиным) / Рынок ценных бумаг / 2000, № 12, стр. 24-26